Category: Налоги

Центробанк помешает отмывать доходы

Центробанк приступил к созданию межбанковской системы, которая будет анализировать гаджеты банковских клиентов для отслеживания подозрительных операций. Проект получил название «Сервис анализа технических устройств» и призван противодействовать отмыванию доходов, сообщает «Право.ру»

Пилотный проект по созданию единой базы под названием «Анализ технических устройств» банки тестировали все лето, но «без энтузиазма», сообщил собеседник РБК. Поэтому регулятор решил перезапустить проект под новым названием. А в декабре на базе созданной ЦБ ассоциации «Финтех» должна пройти установочная встреча по этой теме, рассказал РБК источник.

Ключевая задача системы — тестирование технологии сбора и анализа отпечатков, которая должна бороться с отмыванием доходов и финансированием терроризма (ПОД/ФТ). В базу ЦБ, в частности, будет поступать информация о смартфонах, планшетах и компьютерах, с которых юрлица заходят в интернет-банк и делают переводы. На основе их действий регулятор будет присваивать уровень риска: низкий, умеренный или высокий. Банки будут видеть эти данные и в зависимости от них контролировать клиентские операции. Также создание единой системы позволит судам и правоохранителям истребовать сведения об устройствах, с которых проводились банковские операции. Эта информация может стать доказательством в налоговых спорах о дроблении бизнеса и антимонопольных расследованиях по картельным сговорам.

Подобная технология усложнит жизнь тем, кто профессионально занимается отмыванием и обналичиванием. Как правило, они имеют множество компаний и счетов в разных банках, но работают с ограниченного количества устройств. Сейчас банк может видеть только то устройство, с которого совершаются операции по счетам в его системе. В свою очередь, создание единой базы позволит банкам видеть, что с одного устройства проходят операции в десятках банках от лица разных компаний.

ЦБ РФ разъяснил бизнесу, как избежать блокировки счетов по «антиотмывочному» закону

Центробанк разработал методические рекомендации для предпринимателей, в которых разъяснил, как не попасть под ограничения, предусмотренные «антиотмывочным» законом (ФЗ-115).

Регулятор ожидает, что подробные инструкции помогут бизнесу разобраться в причинах отказа от проведения операций и заключения договора банковского счета и избежать таких ситуаций.

В частности, предпринимателям советуют не игнорировать запросы банков и оперативно предоставлять необходимую информацию, а также любые дополнительные документы, являющиеся основанием для проведения операции.

Кроме того, рекомендуется подробно заполнять платежные документы, своевременно сообщать об изменениях регистрационных данных, структуры компании. Также авторы документа советуют не дробить бизнес на множество разных фирм и ИП. Поскольку это может навести банк на подозрения о попытках нарушить налоговое законодательство или минимизировать налоговую базу.

При этом материалы дают возможность предпринимателю понять разницу между приостановкой операций и блокировкой средств, подозрительными операциями и операциями, подлежащими обязательному контролю, разъясняют, как классифицируется степень риска и какие действия предпринимает банк, обнаруживший его повышенный уровень.

В соответствии с ФЗ № 115 финансовые компании должны контролировать доходы, сделки, денежные операции их клиентов. Проверяются все транзакции на сумму свыше 600 000 руб. В их числе – операции с наличными, переводы компаний по поручению клиента, внесение наличных в капитал, открытие вкладов за третьих лиц и так далее.

В конце мая Госдума одобрила в первом чтении законопроект, который актуализирует и расширяет перечень контролируемых операций. Для каждой обозначен предел денежной суммы, при достижении которого о финансовой операции необходимо сообщить в Росфинмониторинг.

Пленум ВС отказался от «бесконечного» срока давности по налоговым преступлениям

Очень хорошая новость!

Пленум Верховного суда РФ в окончательной редакции разъяснений о налоговых преступлениях отказался от формулировки, которая делала «бесконечным» срок давности привлечения к уголовной ответственности по налоговым преступлениям.

«Исходя из того, что в соответствии с положениями законодательства о налогах и сборах срок представления налоговой декларации (расчёта) и сроки уплаты налога, сбора, страхового взноса могут не совпадать, моментом окончания преступления, предусмотренного ст. 198 или ст. 199 УК, следует считать фактическую неуплату налогов, сборов, страховых взносов в срок, установленный законодательством о налогах и сборах», – указано в финальной редакции постановления Пленума ВС.

Напомним, что ранее, в июне 2019 г., Верховный суд РФ предлагал иной подход при исчислении сроков давности привлечения к уголовной ответственности по налоговым преступлениям. Его предлагалось исчислять с момента прекращения преступления, то есть уплаты недоимок. Это фактически означало, что привлечение к уголовной ответственности было возможным за любой не погашенный в прошлом долг перед бюджетом.